Vad innebär tjänstepension för ett företag?

För de flesta företag handlar tjänstepension om tre grundläggande frågor:

• Hur mycket företaget ska sätta av till pension

• Vilka försäkringar som ska ingå i lösningen

• Hur får både ägare och anställda ett långsiktigt ekonomiskt skydd

Hur lösningen ser ut kan skilja sig mellan företag. Men målet är ofta detsamma, att skapa en stabil ekonomisk grund både under arbetslivet och efter pensionen.

Tjänstepension för dina anställda

Som arbetsgivare kan du erbjuda tjänstepension på olika sätt beroende på om företaget har kollektivavtal eller inte.

Med kollektivavtal

Om företaget omfattas av kollektivavtal finns vanligtvis en färdig pensionslösning. Avtalet reglerar hur mycket arbetsgivaren ska sätta av till pensionen och vilka försäkringar som ingår.

Kollektivavtal innehåller ofta även andra trygghetslösningar, till exempel skydd vid sjukdom eller arbetsskada. För er som arbetsgivare innebär det att många villkor redan är bestämda och administrerade genom avtalet.

Utan kollektivavtal

Företag utan kollektivavtal kan i stället själva teckna en tjänstepensionslösning för sina anställda. Det ger större flexibilitet att anpassa pensionssparande och försäkringar efter företagets behov.

En vanlig utgångspunkt är att sätta pensionsavsättningen på nivåer som liknar dem i kollektivavtal. Där är modellen ofta att arbetsgivaren betalar in en lägre procentsats upp till en viss lönenivå och en högre procentsats på lönedelar däröver.

Att lägga sig i linje med kollektivavtalade nivåer kan vara ett sätt att erbjuda villkor som upplevs konkurrenskraftiga på arbetsmarknaden.

Kom ihåg din egen pension

Som företagare behöver du också planera för din egen pension. Den allmänna pensionen baseras på inkomst av arbete, till exempel lön eller överskott från näringsverksamhet.

Många företagare väljer att hålla nere löneuttaget och i stället ta utdelning från bolaget. Eftersom utdelning inte är pensionsgrundande kan det innebära att den framtida pensionen blir lägre. Därför väljer många företagare att sätta av till tjänstepension via företaget. På så sätt kan du bygga upp ett eget långsiktigt pensionssparande samtidigt som du får en tydligare ekonomisk plan för framtiden.

Kombinera pension med trygghetsförsäkringar

Tjänstepensionen kan kompletteras med försäkringar som stärker den ekonomiska tryggheten vid oväntade händelser. Till exempel:

• Premiebefrielseförsäkring, som gör att pensionspremier fortsätter att betalas vid längre sjukdom

• Sjukförsäkring, som kan ge extra ersättning vid sjukskrivning

• Olycksfallsförsäkring

• Tjänstegrupplivförsäkring, som ger ekonomiskt skydd till familjen vid dödsfall

• Vårdförsäkring, som kan ge snabbare tillgång till vård

Tillsammans kan dessa lösningar skapa ett mer heltäckande skydd för både företagare och anställda.

Vanliga misstag kring tjänstepension i mindre företag

När pensionslösningar sätts upp i mindre företag är det inte ovanligt att vissa delar prioriteras ned eller glöms bort. Några vanligen exempel är: 

• Att pensionen skjuts upp till senare.
  Under uppstartsfasen prioriterar många företagare verksamheten och väntar med pensionssparandet. Med tiden kan det bli svårt att kompensera för de år då inget sparande gjorts.
• Att företagaren själv saknar tjänstepension.
  Det förekommer att företagare erbjuder pension till sina anställda men glömmer att sätta av motsvarande sparande till sig själva.
• Att försäkringsskydd saknas.
  Om en företagare eller nyckelperson blir långvarigt sjuk kan både inkomsten och pensionssparandet påverkas. Kompletterande försäkringar kan minska den risken.

Genom att både tidigt och regelbundet se över pensionslösningen blir det enklare att justera sparandet i takt med att företaget utvecklas.

En del av ett attraktivt arbetsgivarskap

Att erbjuda tjänstepension handlar inte bara om pensionen i sig. Det är också en viktig del av företagets arbetsgivarerbjudande.

Genom att skapa långsiktig trygghet visar ni att ni tar ansvar för era medarbetares framtid. Det kan bidra till att stärka engagemanget hos befintliga anställda och göra företaget mer attraktivt för nya medarbetare.

Med rätt lösning kan tjänstepensionen bli en naturlig del av företagets långsiktiga strategi, både för verksamheten och för människorna som arbetar i den.